Frente a ese escenario, desde el área jurídica del organismo recaudador radicaron la denuncia y el juez federal Leopoldo Rago Gallo ya determinó que el mes que viene indagará a cinco exdirectivos y un ejecutivo como presuntos partícipes de la maniobra.

Estos son los peruanos Igor Gonzáles Galindo y Dante Luis Vargas Ghersi y los argentinos Julio Claudeville, Jimena Daneri, Hernán Zaballa y Alejandro Minuto, este aún en funciones, revelaron fuentes calificadas. Su situación es delicada, ya que por ahora están encuadrados en la figura de evasión agravada (por montos superiores a 15 millones de pesos), la cual tiene una escala penal que va de tres años y seis meses a nueve años de prisión. Así, en el caso de recaer una condena, esta no es excarcelable.

Igor Gonzáles. El conocido empresario, hoy CEO de Sierra Metals.

A grandes rasgos, la mecánica que ocasionó el mayor volumen de la presunta evasión consistió, según la denuncia, en que la empresa Minera Argentina Gold, que en ese entonces operaba la mina iglesiana Veladero, recibió préstamos millonarios de otra firma ligada a Barrick Gold Corporation, esta última, la compañía matriz y controlante, con base en Canadá, a la que luego se le cedieron los créditos.

Pero de acuerdo a la AFIP, no se trataban de préstamos sino de aportes de capital que se habrían orquestado desde Barrick Gold Corporation, quien tiene el poder de decisión sobre las empresas vinculadas indirectas que se encuentran radicadas en la provincia y el país.

Dante Vargas, ex gerente de Veladero. Lo espera el juez el 12/12

¿Qué diferencia hay entre computar para el fisco una suma como préstamo o como aporte de capital? Si se registra bajo la primera modalidad, se hace como deuda que se genera por la propia actividad, por lo tanto, aumenta los egresos en el balance anual. En el cálculo del impuesto a las Ganancias se restan los ingresos (fruto de las ventas) con los egresos. Si estos últimos suben ficticiamente, reducen la base imponible, de donde se calcula el tributo a pagar. En este caso, la compañía termina desembolsando menos dinero a la AFIP, dado que simuló un aporte de capital como un préstamo, que engrosó los gastos, de acuerdo a la acusación.

La denuncia de la AFIP

El área jurídica del organismo recaudador realizó la denuncia en julio y el fiscal federal Francisco Maldonado llevó adelante el requerimiento de instrucción. Las fuentes señalaron que el juez Rago Gallo, tras analizar el expediente, dispuso la indagatoria de Gonzales Galindo y Vargas Ghersi para el 12 del mes que viene.

El primero, según la página de Barrick, fue presidente de la región de Sudamérica en 2010 y 2011 mientras que el segundo fue gerente General de Veladero en 2010. Claudeville, exgerente de Asuntos Corporativos, y Daneri, exgerente de Legales de Argentina, serán interrogados al día siguiente. Zaballa y Minuto se sentarán ante el magistrado el 18 de diciembre, indicaron las fuentes. La indagatoria es un medio de defensa, en el que podrán hacer sus descargos y dar sus explicaciones.

Según la AFIP, la maniobra de simular aportes de capital como préstamos no sólo influyó en el impuesto a las Ganancias sino que también impactó en el cómputo de Bienes Personales. Y además, de acuerdo al fisco, la minera no justificó la prestación de servicios de gerenciamiento y de asistencia técnica y que no está acreditado el gasto que genere una deducción de Ganancias.